판매점화재보험

판매점화재보험은 물건을 들여와 파는 점포가 화재로 잃은 상품 재고와 매장 시설, 이웃에 끼친 피해를 대비하는 보험이에요. 판매점에서 가장 많이 다투는 건 결국 '타 버린 물건의 값을 얼마로 볼까'예요.

파는 값이 아니라 그때 그곳의 값

상법 제676조는 보험자가 보상할 손해액을 손해가 생긴 때와 곳의 가액으로 산정하도록 정하고 있어요. 그래서 재고 손해는 보통 사장님이 붙인 판매가가 아니라, 그 시점에 같은 물건을 다시 들여오는 데 드는 값 쪽으로 계산돼요. 마진까지 돌려받을 거라 생각했다면 차이가 생기는 거죠. 시즌이 지난 옷, 유통기한이 다가온 식품, 구형이 된 전자제품은 그 시점의 가치가 처음 매입가보다 낮게 평가될 수도 있어요.

재고 종류별로 값이 흔들리는 이유

재고	값이 흔들리는 이유	미리 남길 기록
의류·잡화	시즌이 지나면 가치가 빠르게 떨어져요	입고일이 적힌 매입 명세서
식품·음료	유통기한과 보관 온도에 따라 판정이 달라져요	입고·폐기 대장
전자제품	신모델이 나오면 같은 물건도 값이 내려가요	모델명과 매입 단가 목록
위탁 상품	내 물건이 아니라 맡아 둔 물건이에요	위탁 계약서와 수량표

기록이 없으면 재고는 말로만 남아요. 불이 난 뒤 '선반 세 개가 꽉 차 있었다'는 기억만으로는 수량을 인정받기 어렵고, 손해 조사 과정에서 매입 자료와 판매 자료를 맞춰 거꾸로 계산하게 돼요. 월말마다 재고표를 한 장 뽑아 두고, 큰 물량이 들어온 날은 선반 사진을 찍어 두면 그 계산이 훨씬 수월해져요.

재고는 늘었는데 금액은 그대로라면

상법 제674조는 보험가액의 일부만 보험에 든 경우, 보험금액이 보험가액에서 차지하는 비율만큼 보상하도록 하고 있어요. 약관에 다른 약정이 있으면 달라질 수 있지만, 예를 들어 실제 재고 가치의 절반 정도로만 금액을 잡아 두었다면 손해도 절반 정도만 인정될 수 있다는 뜻이에요. 명절이나 개학 시즌처럼 물건을 한꺼번에 쌓는 판매점일수록 평소 재고와 가장 많이 쌓일 때 재고의 차이를 알고 있어야 해요. 성수기 몇 달만 금액을 올려 두는 방법이 있는지도 상담 때 물어볼 만해요. 매장을 넓히거나 품목을 늘린 뒤에 증권 금액을 그대로 두는 경우도 흔하니, 갱신 때마다 재고표와 나란히 놓고 보세요.

판매점 사장님이 자주 묻는 것

불은 안 붙고 연기만 들어온 상품도 손해인가요?

그을음이나 냄새가 밴 상품은 팔 수 없게 될 수 있어요. 화재로 생긴 손해로 보상 대상이 될 수 있는지는 약관과 손해 조사에서 정해지니, 버리기 전에 사진과 수량을 먼저 남겨 두는 게 좋아요.

위탁받은 상품이 타면 누가 책임지나요?

위탁 계약서에서 보관 중 위험을 누가 지기로 했는지가 출발점이에요. 사장님 소유가 아닌 물건은 내 재고 항목에 들어가지 않을 수 있어 따로 확인해 볼 필요가 있어요.

창고가 매장과 떨어져 있으면요?

증권의 소재지에 적힌 곳의 재고만 대상이 되는 경우가 많아요. 매장 뒤 창고와 별도로 빌린 창고 주소가 모두 적혀 있는지 봐 두세요.

재고 금액은 어떻게 증명하나요?

매입 세금계산서, 재고 관리 프로그램 자료, 월말 재고표가 기본이에요. 매장 밖 저장 공간에 주기적으로 올려 두면 불이 나도 남아요.

세일 중이던 상품은 할인가로 계산되나요?

판매가를 낮췄다고 손해액이 곧바로 그 값으로 정해지는 건 아니에요. 그 시점에 같은 상품을 다시 들이는 값과 상품 상태를 따지니, 할인 이유가 재고 노후인지 판촉인지 적어 두면 설명하기 쉬워요.